Валютный контроль

Преимущества «Валютного контроля»

Экономия времени

Сокращайте время на подготовку и доставку документов, а также проведение платежей.

Экономия денег

Экономьте на расходных материалах и транспортных расходах по доставке документов в банк.

Как зарегистрировать сделку

  1. Оформите в интернет-банке электронный запрос «Заявление на регистрацию (перерегистрацию) сделки».
  2. Получите от нас электронный документ «Регистрационный номер сделки».

Как передать документы для валютного контроля

  1. Оформите в интернет-банке запрос «Документы для валютного контроля».
  2. Вложите сканированную копию документа в формате PDF.


Использование иностранной валюты, ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций между резидентами разрешено в случаях, предусмотренных:

  • Законом Республики Беларусь от 22.07.2003г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (статья 11);
  • Правилами проведения валютных операций, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004г. № 72 (глава 5);
  • Указом Президента Республики Беларусь от 29.06.2000г. № 359 «Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь» (пункт 8);
  • иными актами валютного законодательства Республики Беларусь.

В зависимости от вида операции (примерный перечень вида операции) назначение платежа должно содержать следующую информацию:

Операция

Назначение платежа

Важно

Погашение кредита

Погашение основного долга (процентов) по кредитному договору № _ от ____.

- при переводе с покупкой- необходимо дополнительно указать код направления использования покупаемой иностранной валюты

(10102, 10103 или 10104)

Перечисление покрытие по аккредитиву

Перечисление покрытия по договору на открытие аккредитива № _ от _____.

Внешнеторговый договор

№ _ от ______ оплата за товар (указать наименование товара)

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать код ТНВЭД

Расчеты с транспортной организацией

Оплата за грузоперевозки по договору № __ от _____.  п.п.25.13. Постановления НБРБ №72 от 30.04.2004 (или указать маршрут грузоперевозки)

- оплата в иностранной валюте возможна только за перевозку и (или) экспедирование грузов за пределами Республики Беларусь

- при переводе за счет льготируемой суммы с транзитного счета необходимо дополнительно указать ссылку на реестр № __ от _____

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать   код направления использования покупаемой иностранной валюты-10400

Расчеты со страховой организацией

Оплата страхового взноса согласно договору (счету) №___ от ________.

п.п.25.7. Постановления НБРБ №72 от 30.04.2004 с указанием типа операции

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать   код направления использования покупаемой иностранной валюты-10400

Осуществление лизингового платежа в пользу резидента РБ

Лизинговый платеж по договору №___ от _____. Разрешение НБРБ № _ от ____. Письмо лизингодателя НБРБ № _ от ____.

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать   код направления использования покупаемой иностранной валюты-10400

Уплата налогов, сборов (пошлины) в бюджет

Уплата (указать наименование налога, сбора (пошлины)) согласно (указать дату и номер законодательного акта)

- уплата налогов осуществляется в случае, если возможность уплаты их только в иностранной валюте предусмотрена законодательными актами

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать   код направления использования покупаемой иностранной валюты-10400

Расчеты за нефтепродукты, электрическую энергию и т.д.

Оплата за газ (нефть и др.) согласно договору №___ от ________.

п.8. Указа Президента РБ №359 от 29.06.2000

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать   код направления использования покупаемой иностранной валюты-10400

Дополнительно в назначении платежа можно указать иную информацию, необходимую при осуществлении расчетов с резидентом РБ.


Одновременно с предоставлением платежных инструкций при проведении валютных операций между резидентами РБ Клиент предоставляет в Банк:

  • договор (или документ, на основании которого совершается данная операция);
  • заявление на регистрацию сделки (если сделка требует регистрации в соответствии с Постановления НБРБ №72 от 30.04.2004);
      Субъекты валютных операций – резиденты (кроме банков) осуществляют в регистрационном порядке валютные операции, предусматривающие:
    • приобретение акций при их распределении среди учредителей, доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента, а также внесение дополнительного вклада в уставный фонд нерезидента в случае его увеличения;
    • приобретение у нерезидента ценных бумаг, эмитированных (выданных) нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;
    • приобретение в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу, в том числе на основании договоров, предусматривающих создание объектов долевого строительства, за исключением перемещаемого имущества, приравненного к недвижимым вещам в соответствии с законодательными актами;
    • размещение денежных средств в банках-нерезидентах либо передача денежных средств нерезидентам (кроме банков-нерезидентов) на условиях доверительного управления;
    • предоставление займов;
    • расчеты по обязательствам, возникшим у субъекта валютных операций - резидента (кроме банка), являющегося поручителем, гарантом, перед нерезидентом на основании заключенного между ними договора поручительства, гарантии;
    • получение кредитов и (или) займов.
  • разрешение Национального банка на использование иностранной валюты при проведении валютной операции между резидентами (если расчеты осуществляются на основании разрешения);
  • документы, подтверждающие правопреемство в случае реорганизации резидента - отправителя денежных средств.

При этом Банк имеет право запросить у Клиента иные документы, необходимые для осуществления функций агентов валютного контроля.



Полный перечень валютных операций приведен в статье 4 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подразделяются на:

  • текущие валютные операции;
  • валютные операции, связанные с движением капитала.

Перечень текущих валютных операций приведен в статьях 5 и 6 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле».

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, не относимые к текущим.

Текущие валютные операции осуществляются между резидентами и нерезидентами без ограничений за исключением валютных операций, предусматривающих перевод субъектом валютных операций - резидентом (кроме банка) нерезиденту денежных средств по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований), которые проводятся на основании разрешения Национального банка.

Субъекты валютных операций - резиденты осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала:

  • в регистрационном порядке – валютные операции, указанные в п.18 Правил №72;
  • без разрешения Национального банка, соблюдения регистрационного или уведомительного порядка – валютные операции, указанные в ст.10 Закона Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле»;
  • в уведомительном порядке - валютные операции, не указанные в пункте 18 Правил №72, а также не указанные в статьи 10 Закона Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле".

При оформлении соответствующих платежных инструкций необходимо учитывать следующую информацию:

В соответствии с постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46 «Об утверждении инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля» представляемые в банк при проведении платежей документы (платежная инструкция) должны содержать следующую информацию о проводимых платежах по внешнеторговым договорам (за исключением внешнеторговых договоров, на которые не распространяется действие Указа Президента РБ от 27.03.2008г. №178):

  • учетный номер плательщика - импортера (структурного подразделения импортера) или идентификационный номер плательщика, являющегося иностранной организацией;
  • идентификационный номер бенефициара, являющегося иностранной организацией;
  • регистрационный номер сделки (если необходимость регистрации сделки предусмотрена законодательством);
  • предыдущий регистрационный номер сделки (в случае перерегистрации сделки);
  • дату и номер внешнеторгового договора;

Когда по одному платежу одновременно необходимо указать разные признаки оплаты, то в данном случае признак оплаты проставляется по каждой части данного платежа отдельно;

  • код поступления товаров - указывается «2» при проведении платежа за товары, поступающие на таможенную территорию Республики Беларусь, и «3» при проведении платежа за товар, не поступающий на таможенную территорию Республики Беларусь. Когда одним платежом оплачивается частично товар, поступающий и не поступающий на таможенную территорию Республики Беларусь, код поступления товаров указывается по каждой части данного платежа отдельно.
  • при осуществлении переводов в российских рублях необходимо указать код VO;
  • при осуществлении международного перевода необходимо указать идентификационный номер нерезидента и (или) адрес места нахождения.

Также в зависимости от вида операции (примерный перечень вида операции) назначение платежа должно содержать следующую информацию:

Вид операции

Назначение платежа

Важно

Расчеты с нерезидентом РБ за полученный товар

Оплата за товар (указать наименование товара) по договору № _ от ____.

Регистрационный номер сделки- 000000/000000/00000

Код поступления товара-2 или 3

- если сделка не требует регистрации необходимо указать «Регистрация сделки не требуется»

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать код ТНВЭД

- если платеж осуществляется по нескольким регистрационным номерам необходимо разбить сумму по каждому регистрационному номеру

Расчеты с нерезидентом РБ за оказанную нерезидентом РБ услугу

Оплата за услугу (указать наименование услуги) по договору № _ от ____.

- если платеж осуществляется одним платежом, но по разным типам услуг необходимо разбить сумму по типам услуг

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать код направления использования покупаемой иностранной валюты- 10010

Погашение займа (кредит) нерезиденту или уплата процентов за пользование займом (кредитом)

Возврат займа (процентов за пользование займом) по договору № _ от ____.

Сделка зарегистрирована под №__ от _________.

-при переводе с покупкой- необходимо дополнительно указать код направления использования покупаемой иностранной валюты

(10112, 10113 или 10114)

- если платеж осуществляется по возврату основного долга и процентов за пользованием займа необходимо разбить сумму по основного долгу и процентам

- при покупке иностранной валюты в случае, если кредит, займ поступал в другой банк, одновременно с предоставлением платежной инструкции в Банк необходимо предоставить заверенную подписями ответственных лиц и печатью иного банка выписку по счету клиента, подтверждающую поступление кредита, займа в другом банке

Выплата дивидендов

Выплата дивидендов согласно протокола собрания акционеров №___ от _____.

- при переводе с покупкой- необходимо дополнительно указать код направления использования покупаемой иностранной валюты-10412

Осуществление лизингового платежа в пользу нерезидента РБ

Лизинговый платеж по договору №___ от _____.

-  при переводе с покупкой- необходимо дополнительно указать код направления использования покупаемой иностранной валюты-10411

Осуществление уплаты налога, пошлины в Российскую Федерацию

Уплата (указать наименование налога, сбора (пошлины)) согласно (указать дату и номер законодательного акта)

- в поле Бенефициар или Назначении платежа обязательно указывается Код причины постановки на учет (КПП)-9 знаков, Код бюджетной классификации (КБК)-20 знаков

- при переводе с покупкой- необходимо дополнительно указать код направления использования покупаемой иностранной валюты-10409

Дополнительно в назначении платежа можно указать иную информацию, необходимую при осуществлении расчетов с нерезидентом РБ.


Одновременно с предоставлением платежных инструкций при проведении валютной операции между резидентом РБ и нерезидентом РБ Клиент предоставляет в Банк:

  • внешнеторговый договор при проведении валютной операции, связанной с осуществлением расчетов по внешнеторговым договорам, предусматривающим импорт.

В соответствии с нормами действующего законодательства обязанность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предусмотреть в документе (документах), посредством которого (которых) оформлено заключение внешнеторгового договора, наличие:

  1. общей стоимости (ориентировочной стоимости в случае невозможности установить действительную стоимость товаров в силу специфики товарной номенклатуры) товаров во внешнеторговых договорах, предусматривающих возмездную передачу товаров;
  2. условий расчетов, под которыми понимается обязательство осуществления одной стороной расчета до исполнения либо по факту исполнения обязательства другой стороной;
  3. наличие наименования, местонахождения (юридического адреса) и банковских реквизитов нерезидента-контрагента (под банковскими реквизитами нерезидента-контрагента понимается наименование банка и БИК (или SWIFT-код).
  • при осуществлении валютного перевода за счет купленной иностранной валюты или при переводе с покупкой во внешнеэкономическом договоре обязательно должна указана валюта платежа и соответствовать валюте покупки;
  • договор займа (или кредитный договор) при проведении валютной операции, связанной с получением, предоставлением и возвратом денежных средств в соответствии с договором займа или кредитным договором;
  • договор, исполнительные листы, решения судов, исполнительных органов (или другие документы, обосновывающие необходимость осуществления платежа) при проведении валютных операций, связанных с осуществлением платежей по иным финансовым обязательствам, в зависимости от вида финансовых обязательств;

При необходимости необходимо предоставить в банк:

  • разрешение Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, либо уведомление о валютной операции (если необходимость оформления разрешения, либо уведомления предусмотрена валютным законодательством);
  • разрешение Национального банка на проведение расчетов в рамках внешнеторгового договора, предусматривающего импорт товаров без их поступления на территорию Республики Беларусь (необходимость представления разрешения определяется банком на основании кода поступления товаров, указанного клиентом в платежной инструкции);
  • документы, подтверждающие правопреемство в случае реорганизации резидента - отправителя денежных средств;
  • договоры, связанные с уступкой права требования или переводом долга, или другие документы (дополнения к договору, уведомления, письма), связанные с переменой лиц в обязательстве либо содержащие указания платить третьему лицу;
  • подтверждение уплаты оффшорного сбора резидентами Республики Беларусь в случае осуществления перевода денежных средств на счета нерезидентов Республики Беларусь, страна регистрации которых включена в Перечень оффшорных зон. Перечень оффшорных зон определен в Указе Президента Республики Беларусь от 25.05.2006г. № 353 «Об утверждении перечня оффшорных зон».

При этом Банк имеет право запросить у Клиента иные документы, необходимые банку для осуществления функций агентов валютного контроля.


Подгрузить сообщения