Валютный контроль

Преимущества «Валютного контроля»

Экономия времени

Сокращайте время на подготовку и доставку документов, а также проведение платежей.

Экономия денег

Экономьте на расходных материалах и транспортных расходах по доставке документов в банк.

Как зарегистрировать сделку

  1. Оформите в интернет-банке электронный запрос «Заявление на регистрацию (перерегистрацию) сделки».
  2. Получите от нас электронный документ «Регистрационный номер сделки».

Как передать документы для валютного контроля

  1. Оформите в интернет-банке запрос «Документы для валютного контроля».
  2. Вложите сканированную копию документа в формате PDF.


Использование иностранной валюты, ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций между резидентами разрешено в случаях, предусмотренных:

  • Законом Республики Беларусь от 22.07.2003г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (статья 11);
  • Правилами проведения валютных операций, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004г. № 72 (глава 5);
  • Указом Президента Республики Беларусь от 29.06.2000г. № 359 «Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь» (пункт 8);
  • иными актами валютного законодательства Республики Беларусь.

В зависимости от вида операции (примерный перечень вида операции) назначение платежа должно содержать следующую информацию:

Операция

Назначение платежа

Важно

Погашение кредита

Погашение основного долга (процентов) по кредитному договору № _ от ____.

- при переводе с покупкой- необходимо дополнительно указать: п.п.20.5.Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005

Перечисление покрытие по аккредитиву

Перечисление покрытия по договору на открытие аккредитива № _ от _____. Внешнеторговый договор

№ _ от ______

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.1. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005. наименование товара и код ТНВЭД.

Расчеты с транспортной организацией

Оплата за грузоперевозки по договору № __ от _____.  п.п.25.1. Постановления НБРБ №72 от 30.04.2004 (или указать маршрут грузоперевозки)

- оплата в иностранной валюте возможна только за перевозку и (или) экспедирование грузов за пределами Республики Беларусь

- при переводе за счет льготируемой суммы с транзитного счета необходимо дополнительно указать ссылку на реестр № __ от _____

Расчеты со страховой организацией

Оплата страхового взноса согласно договору (счету) №___ от ________.

п.п.25.8. Постановления НБРБ №72 от 30.04.2004 с указанием типа операции

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.7. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

Осуществление лизингового платежа в пользу резидента РБ

Лизинговый платеж по договору №___ от _____. Разрешение НБРБ № _ от ____. Письмо лизингодателя НБРБ № _ от ____.

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.12. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

Уплата налогов, сборов (пошлины) в бюджет

Уплата (указать наименование налога, сбора (пошлины)) согласно (указать дату и номер законодательного акта)

- уплата налогов осуществляется в случае, если возможность уплаты их только в иностранной валюте предусмотрена законодательными актами

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.3. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

Расчеты за нефтепродукты, электрическую энергию и т.д.

Оплата за газ (нефть и др.) согласно договору №___ от ________.

п.8. Указа Президента РБ №359 от 29.06.2000

Дополнительно в назначении платежа можно указать иную информацию, необходимую при осуществлении расчетов с резидентом РБ.


Одновременно с предоставлением платежных инструкций при проведении валютных операций между резидентами РБ необходимо предоставить в банк:

  • договор (или документ, на основании которого совершается данная операция);
  • разрешение Национального банка на использование иностранной валюты при проведении валютной операции между резидентами (если расчеты осуществляются на основании разрешения);
  • документы, подтверждающие правопреемство в случае реорганизации резидента - отправителя денежных средств.

При этом банк имеет право запросить иные документы, необходимые для осуществления функций агентов валютного контроля.



Полный перечень валютных операций приведен в статье 4 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подразделяются на:

  • текущие валютные операции;
  • валютные операции, связанные с движением капитала.

Перечень текущих валютных операций приведен в статьях 5 и 6 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле».

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, не относимые к текущим.

Текущие валютные операции осуществляются между резидентами и нерезидентами без ограничений за исключением валютных операций, предусматривающих перевод субъектом валютных операций - резидентом (кроме банка) нерезиденту денежных средств по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований), которые проводятся на основании разрешения Национального банка.

Субъекты валютных операций - резиденты осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала:

  • без разрешений Национального банка (операции, указанные в статье 10 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле»);
  • на основании разрешений Национального банка (операции, указанные в п.18 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004г. № 72);
  • в уведомительном порядке (операции, указанные в п. 20 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004г. № 72).

При оформлении соответствующих платежных инструкций необходимо учитывать следующую информацию:

В соответствии с постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46 «Об утверждении инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля» представляемые в банк при проведении платежей документы (платежная инструкция) должны содержать следующую информацию о проводимых платежах по внешнеторговым договорам (за исключением внешнеторговых договоров, на которые не распространяется действие Указа Президента РБ от 27.03.2008г. №178):

  • учетный номер плательщика - импортера (структурного подразделения импортера) или идентификационный номер плательщика, являющегося иностранной организацией;
  • идентификационный номер бенефициара, являющегося иностранной организацией;
  • регистрационный номер сделки (если необходимость регистрации сделки предусмотрена законодательством);
  • предыдущий регистрационный номер сделки (в случае перерегистрации сделки);
  • дату и номер внешнеторгового договора;
  • признак оплаты - указывается «0» при проведении платежа до даты поступления товаров, получения охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности от нерезидента, выполнения работ, оказания услуг нерезидентом. Указывается «1» при проведении платежа после даты поступления товаров, получения охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности от нерезидента, выполнения работ, оказания услуг нерезидентом, при возврате денежных средств или поступлении денежных средств в иных случаях, предусмотренных подпунктами 1.7 и 1.9 пункта 1 Указа 178.

Когда по одному платежу одновременно необходимо указать разные признаки оплаты, то в данном случае признак оплаты проставляется по каждой части данного платежа отдельно;

  • код поступления товаров - указывается «2» при проведении платежа за товары, поступающие на таможенную территорию Республики Беларусь, и «3» при проведении платежа за товар, не поступающий на таможенную территорию Республики Беларусь. Когда одним платежом оплачивается частично товар, поступающий и не поступающий на таможенную территорию Республики Беларусь, код поступления товаров указывается по каждой части данного платежа отдельно.
  • при осуществлении переводов в российских рублях необходимо указать код VO;
  • при осуществлении международного перевода необходимо указать идентификационный номер нерезидента и (или) адрес места нахождения.

Также в зависимости от вида операции (примерный перечень вида операции) назначение платежа должно содержать следующую информацию:

Вид операции

Назначение платежа

Важно

Расчеты с нерезидентом РБ за полученный товар

Оплата за товар (указать наименование товара) по договору № _ от ____.

Регистрационный номер сделки- 000000/000000/00000

Признак оптаты-1 или 0

Код поступления товара-2 или 3

- если сделка не требует регистрации необходимо указать «Регистрация сделки не требуется»

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.1. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005, Код ТНВЭД.

 - если платеж осуществляется по нескольким регистрационным номерам необходимо разбить сумму по каждому регистрационному номеру

Расчеты с нерезидентом РБ за оказанную нерезидентом РБ услугу

Оплата за услугу (указать наименование услуги) по договору № _ от ____.

Признак оптаты-1 или 0

 

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.1. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

 

Погашение займа (кредит) нерезиденту или уплата процентов за пользование займом (кредитом)

Возврат займа (процентов за пользование займом) по договору № _ от ____.

Разрешение НБРБ (при необходимости Уведомление) № _ от ____.

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.10. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

- если платеж осуществляется по возврату основного долга и процентов за пользованием займа необходимо разбить сумму по основного долгу и процентам

- при покупке иностранной валюты в случае, если кредит, займ поступал в другой банк, одновременно с предоставлением платежной инструкции в Банк необходимо предоставить заверенную подписями ответственных лиц и печатью иного банка выписку по счету клиента, подтверждающую поступление кредита, займа в другом банке

Выплата дивидендов

Выплата дивидендов согласно протокола собрания акционеров №___ от _____.

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.8. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

Осуществление лизингового платежа в пользу нерезидента РБ

Лизинговый платеж по договору №___ от _____.

- при переводе с покупкой необходимо дополнительно указать п.п.20.6. Постановления НБРБ №112 от 28.07.2005.

Осуществление уплаты налога, пошлины в Российскую Федерацию

Уплата (указать наименование налога, сбора (пошлины)) согласно (указать дату и номер законодательного акта)

- в поле «Бенефициар» или «Назначении платежа» обязательно указывается Код причины постановки на учет (КПП)-9 знаков, Код бюджетной классификации (КБК)-20 знаков

Дополнительно в назначении платежа можно указать иную информацию, необходимую при осуществлении расчетов с нерезидентом РБ.


Одновременно с предоставлением платежных инструкций при проведении валютной операции между резидентом РБ и нерезидентом РБ необходимо предоставить в банк:

  • внешнеторговый договор при проведении валютной операции, связанной с осуществлением расчетов по внешнеторговым договорам, предусматривающим импорт.

В соответствии с нормами действующего законодательства обязанность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предусмотреть в документе (документах), посредством которого (которых) оформлено заключение внешнеторгового договора, наличие:

  1. общей стоимости (ориентировочной стоимости в случае невозможности установить действительную стоимость товаров в силу специфики товарной номенклатуры) товаров во внешнеторговых договорах, предусматривающих возмездную передачу товаров;
  2. условий расчетов, под которыми понимается обязательство осуществления одной стороной расчета до исполнения либо по факту исполнения обязательства другой стороной;
  3. наличие наименования, местонахождения (юридического адреса) и банковских реквизитов нерезидента-контрагента (под банковскими реквизитами нерезидента-контрагента понимается наименование банка и БИК (или SWIFT-код).
  • при осуществлении валютного перевода за счет купленной иностранной валюты или при переводе с покупкой во внешнеэкономическом договоре обязательно должна указана валюта платежа и соответствовать валюте покупки;
  • договор займа (или кредитный договор) при проведении валютной операции, связанной с получением, предоставлением и возвратом денежных средств в соответствии с договором займа или кредитным договором;
  • договор, исполнительные листы, решения судов, исполнительных органов (или другие документы, обосновывающие необходимость осуществления платежа) при проведении валютных операций, связанных с осуществлением платежей по иным финансовым обязательствам, в зависимости от вида финансовых обязательств;

При необходимости необходимо предоставить в банк:

  • разрешение Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, либо уведомление о валютной операции (если необходимость оформления разрешения, либо уведомления предусмотрена валютным законодательством);
  • разрешение Национального банка на проведение расчетов в рамках внешнеторгового договора, предусматривающего импорт товаров без их поступления на территорию Республики Беларусь (необходимость представления разрешения определяется банком на основании кода поступления товаров, указанного клиентом в платежной инструкции);
  • документы, подтверждающие правопреемство в случае реорганизации резидента - отправителя денежных средств;
  • договоры, связанные с уступкой права требования или переводом долга, или другие документы (дополнения к договору, уведомления, письма), связанные с переменой лиц в обязательстве либо содержащие указания платить третьему лицу;
  • подтверждение уплаты оффшорного сбора резидентами Республики Беларусь в случае осуществления перевода денежных средств на счета нерезидентов Республики Беларусь, страна регистрации которых включена в Перечень оффшорных зон. Перечень оффшорных зон определен в Указе Президента Республики Беларусь от 25.05.2006г. № 353 «Об утверждении перечня оффшорных зон».

При этом банк имеет право запросить у иные документы, необходимые банку для осуществления функций агентов валютного контроля.


Подгрузить сообщения
Привет, может я могу чем-нибудь помочь?