Документарные аккредитивы

Преимущества документарных аккредитивов

Гарантия получения выручки

Будьте уверены в получении выручки за отгруженный товар вне зависимости от финансового состояния покупателя.

Финансовая поддержка

Получите кредит для финансирования производства соответствующих товаров или приобретения необходимых комплектующих в своем банке под открытый в его адрес аккредитив.

Удобство расчетов

Оплата за товар только после его фактической отгрузки, подтвержденной документально.

Гарантия поставки

Будьте уверены в поставке товара в соответствии с номенклатурой и сроками, а также в контроле качества товара.

Контроль

Банк не произведет оплату, если представленные по аккредитиву документы не соответствуют его условиям.

Прозрачность

Продемонстрируйте свою платежеспособность, что имеет большое значение при заключении сделок с новыми партнерами.

Снижение стоимости финансирования

Использование аккредитива позволяет отсрочить момент образования кредитной задолженности клиента до момента фактической отгрузки товара в случае, если оплата за товар производится за счет кредитных средств банка.

Финансирование от иностранных банков

В рамках аккредитивной сделки возможно получение финансирования за счет ресурсов иностранных банков.

Откройте аккредитивы без предоставления валютного покрытия.

Главной особенностью такой операции является то, что клиент предоставляет нам денежные средства не в момент открытия аккредитива, а по факту представления в исполняющий банк документов, подтверждающих отгрузку товара, т. е. после того, как товар отгружен в его адрес.

Почему это полезно:

  • не происходит вынужденного отвлечения оборотных средств предприятия — клиент платит, когда товар уже отгружен в его адрес;
  • в случае использования кредитных ресурсов банка кредитная задолженность возникает не в момент выставления аккредитива, а после отгрузки товара.

Виды аккредитивов

  • Отзывной и безотзывный аккредитив. Отзывной аккредитив может быть аннулирован в любой момент по заявлению покупателя (приказодателя) и, таким образом, является более рискованным средством расчетов, чем безотзывный аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован без предварительного согласия продавца (бенефициара).
  • Подтвержденный и неподтвержденный аккредитив. Подтверждение аккредитива другим (подтверждающим) банком представляет собой добавление обязательства подтверждающего банка, независимого от обязательств банка-эмитента, произвести оплату требуемых аккредитивом документов. Подтверждение аккредитива необходимо бенефициару в случае, когда кредитный риск банка-эмитента или страновой риск государства, в котором расположен банк-эмитент, оценивается как достаточно высокий.
  • Трансферабельный аккредитив — аккредитив, который позволяет бенефициару распространить действие аккредитива на субпоставщиков, уменьшив при этом цену за единицу товара, сумму, сроки поставки. Трансферабельный аккредитив интересен в основном посредникам, которые получают возможность замкнуть расчеты по контракту на покупку товара у поставщика и по контракту на продажу товара покупателю, не отвлекая собственных оборотных средств.
  • Компенсационный (встречный, back-to-back) аккредитив представляет собой документарную операцию, когда банк посредника, в пользу которого открыт аккредитив (первоначальный аккредитив), выпускает по приказу посредника встречный аккредитив, принимая в залог имущественные права посредника на выручку по первоначальному аккредитиву. Таким образом, посредник, не имеющий приемлемого залога, который необходимо предоставить для открытия непокрытого аккредитива, имеет возможность замкнуть посредническую операцию, по которой покупатель не хочет делать предоплаты, а конечный поставщик — отгружать товар в кредит.
  • Аккредитив с красной оговоркой — аккредитив, условия которого предусматривают возможность выплаты бенефициару аванса в полной сумме аккредитива или его части. Необходимо помнить, что выплата аванса, произведенная в рамках аккредитива, также как и предоплата не гарантирует исполнение бенефициаром обязательств по поставке товара.
  • Резервный (Stand-by) аккредитив представляет собой инструмент, платеж по которому востребуется бенефициаром лишь в случае нарушения приказодателем обязательств по самостоятельной оплате продукции или поставке товара (выполняет роль гарантии оплаты).

Как это работает

После заключения контракта на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), в котором в качестве формы расчетов предусмотрен документарный аккредитив, покупатель (приказодатель по аккредитиву) обращается в обслуживающий банк с заявлением на открытие аккредитива. Основные условия аккредитива, как правило, оговариваются в контракте.

Одновременно с заявлением покупатель предоставляет в банк денежное покрытие на сумму аккредитива (производит бронирование средств). При необходимости покупатель может обратиться в банк с просьбой открыть аккредитив с предоставлением отсрочки покупателю для перечисления покрытия.

При заключении с банком договора на открытие такого аккредитива (договор на открытие непокрытого аккредитива) денежное покрытие предоставляется в банк в соответствии с оговоренным графиком, но не позднее наступления срока платежа по аккредитиву.

После получения от приказодателя (покупателя) всех необходимых документов и заключения договоров банк покупателя (банк-эмитент) открывает аккредитив — направляет соответствующее сообщение в банк продавца. Банк продавца (авизующий банк) сообщает об открытии аккредитива продавцу (бенефициару).

После получения уведомления об открытии аккредитива, бенефициар (продавец) производит отгрузку товара (выполнение работ, оказание услуг). Для получения оплаты за отгруженный товар продавец предоставляет пакет документов, указанных в аккредитиве, в авизующий банк. Авизующий банк в зависимости от условий аккредитива, может быть либо уполномочен произвести оплату по аккредитиву, либо должен переслать предоставленные документы в банк-эмитент.

После проверки документов банк производит оплату по аккредитиву (если документы оформлены с нарушением условий аккредитива, то оплата производится с предварительного согласия покупателя). При этом, если предоставленные документы оформлены в полном соответствии с условиями аккредитива, то оплата по аккредитиву производится банком вне зависимости от мнения покупателя и условий предоставления им денежного покрытия по аккредитиву.

После проведения платежа по аккредитиву, ранее поступившие от продавца документы передаются покупателю.

Документарные аккредитивы

Подраздел 3.2. Документарные аккредитивы
3.2.1. Открытие аккредитива:  
а) на  сумму  не более 30 000 долларов США  в эквиваленте  и сроком  действия, в том числе включая отсрочку платежа, не более 90 дней, по состоянию на дату открытия аккредитива 150 долларов США
б) с параметрами, отличными от указанных в абзаце а) подпункта 3.2.1 настоящего подраздела Взимается: за первые 3 (три) месяца, начиная с даты открытия аккредитива, - в размере 0,2% от суммы аккредитива (но не менее 50 долларов США);
за каждые последующие 3 (три) месяца - в размере 0,1% от суммы аккредитива (но не менее 50 долларов США).
в) подготовка проекта заявления на аккредитив по письменному запросу клиента 50 долларов США
3.2.2. Предоставление отсрочки по перечислению денежных средств, необходимых для исполнения аккредитива (далее - "покрытие") по договору
3.2.3. Отмена аккредитива по заявлению клиента 50 долларов США
45 ЕВРО
3500 российских рублей
(в зависимости от валюты аккредитива)
3.2.4. Изменение условий аккредитива по заявлению клиента:  
а) продление срока действия аккредитива, по которому клиенту на момент внесения изменения  предоставлена отсрочка по перечислению покрытия 0,1% от суммы аккредитива, минимум 50 долларов США, максимум 300 долларов США
б) увеличение суммы аккредитива, по которому клиенту на момент внесения изменения   предоставлена отсрочка по перечислению покрытия 0,1% от суммы, на которую увеличивается аккредитив, минимум 200 долларов США, 
в) увеличение суммы аккредитивов, не указанных в абзаце б) подпункта 3.2.4 настоящего подраздела 0,1% от суммы, на которую увеличивается аккредитив, минимум 50 долларов США, 
г) другие изменения 50 долларов США
45 ЕВРО
3500 российских рублей
(в зависимости от  валюты аккредитива)
3.2.5. Платеж по аккредитиву (подраздел 2.2 Перечня вознаграждений не применяется)  
а) для  аккредитивов  на  сумму  не более 30 000 долларов США  в эквиваленте  и сроком действия, в том числе включая отсрочку платежа, не  более 90 дней, по состоянию на дату открытия аккредитива не взимается
б) для аккредитивов с параметрами, отличными от указанных в абзаце а) подпункта 3.2.5. настоящего подраздела 0,15 % от суммы платежа,
минимум 25 долларов США,
максимум 150 долларов США
3.2.6. Проверка документов по аккредитиву:  
а) для  аккредитивов, открытых Банком, на  сумму  не более 30 000 долларов США  в эквиваленте  и сроком действия, в том числе включая отсрочку платежа,  не  более 90 дней, по состоянию на дату открытия аккредитива не взимается
б) для  аккредитивов  с параметрами, отличными от указанных в абзаце а) подпункта 3.2.6. настоящего подраздела 0,15% от суммы документов, минимум 50 долларов США, максимум 700 долларов США ( в случае если сумма представления не может быть определена - 50 долларов США, 45 ЕВРО
3500 российских рублей
(в зависимости от валюты аккредитива))
в) Проверка документов, замененных либо дополнительно представленных с целью устранения несоответствий, выявленных при первичной проверке  30 долларов США за каждый документ
г) Предварительная проверка документов по аккредитиву по письменному запросу клиента в соответствии с абзацем в) подпункта 3.2.6 настоящего подраздела
3.2.7. Прием документов с расхождениями (взимается дополнительно к вознаграждению по подпункту 3.2.6 настоящего подраздела)) 60 долларов США
55 ЕВРО
4 000 российских рублей
(в зависимости от  валюты аккредитива)
3.2.8. Предварительное авизование условий аккредитива или изменения в условия аккредитива 50 долларов США
45 ЕВРО
3500 российских рублей
(в зависимости от валюты аккредитива)
3.2.9. Авизование условий аккредитива 0,15% от суммы аккредитива, минимум 50 долларов США, максимум 300 долларов США
3.2.10. Авизование изменения в условия аккредитива 50 долларов США
45 ЕВРО
3500 российских рублей
(в зависимости от валюты аккредитива)
3.2.11. Подтверждение аккредитива по договору
3.2.12. Перевод (трансферация) аккредитива в пользу другого бенефициара 0,25% от суммы аккредитива, минимум 200 долларов США
3.2.13. Обеспечение негоциации  по аккредитиву по договору
3.2.14. Рамбурсные операции (выдача рамбурсного обязательства, платеж по рамбурсным инструкциям) по договору
3.2.15. Проверка по внешним признакам подлинности аккредитива или изменения в условия аккредитива по заявлению клиента 50 долларов США
45 ЕВРО
3500 российских рублей
(в зависимости от валюты аккредитива)
3.2.16. Обеспечение дисконтирования по  аккредитиву  по договору
3.2.17. Дисконтирование обязательства отсроченного платежа по входящему аккредитиву по договору
Примечание к подразделу 3.2:
1. Применительно к настоящему подразделу, за исключением абзаца "б" подпункта 3.2.1 настоящего подраздела, под "суммой аккредитива" понимается максимальная сумма аккредитива с учетом отклонений (толеранса), изменений в условия аккредитива и с учетом осуществленных платежей по аккредитиву.
В абзаце "б" подпункта 3.2.1 настоящего подраздела под "суммой аккредитива" понимается максимальная сумма аккредитива с учетом отклонений (толеранса), изменений в условия аккредитива и осуществленных платежей по аккредитиву на 1-й день соответствующего периода, за который взимается вознаграждение.
Подгрузить сообщения